부동산 양도소득세는 국세청 홈택스 또는 모바일 앱을 이용한 손택스에서 손쉽게 조회할 수 있습니다.
또한 양도소득세가 궁금하신 분들은 본인이 직접 계산할 수도 있으며, 이 또한 홈택스 및 손택스에서 정확하게 계산이 가능합니다.
부동산 양도소득세의 경우 과세구간에 따라 세금이 천차만별이기 때문에 양도차익이 클수록 세금도 크게 적용됩니다.
따라서 양도소득세를 절세할 수 있는 방법을 알아두는 것이 좋은데요 양도소득세 조회부터 절세하는 방법까지 한 번에 알려드리겠습니다.
부동산 양도소득세 조회 방법
먼저 부동산 양도소득세의 경우 국세청 홈택스와 모바일 앱인 손택스에서 조회하는 방법으로 나뉩니다.
1. 홈택스 양도소득세 조회 절차
- 1) 홈택스 홈페이지에 접속 후 본인 인증(공동인증서, 금융인증서, 간편인증 등)으로 로그인합니다.
- 2) 메인 화면에서 상단 메뉴 중 ‘조회/발급’을 선택합니다.
- 3) ‘양도소득세’ 카테고리를 클릭한 다음 ‘신고내역 조회’ 또는 ‘양도소득세 예상세액 계산’ 메뉴로 이동합니다.
- 4) ‘신고내역 조회’에서는 본인이 신고한 양도소득세 관련 내역(부동산 매매 등)을 확인할 수 있습니다.
- 5) ‘양도소득세 예상세액 계산’을 통해서는 부동산 주소, 취득가액, 양도가액, 보유기간 등 관련 정보를 직접 입력해 예상 세액을 산출할 수 있습니다.
홈택스에서 양도소득세 조회 시 유의사항은 다음과 같습니다.
- 계산 및 조회 내역은 실제 신고 정보와 다를 수 있으므로, 정확한 세액 산출은 꼭 신고 화면 내에서 최종 확인해야 합니다.
- 모바일 손택스 앱에서도 동일한 조회 및 예상세액 계산 서비스를 제공합니다.
- 자세한 상담이 필요하다면 국번없이 ‘126 국세상담센터’를 활용할 수 있습니다.
2. 손택스 양도소득세 조회 절차
- 1)손택스 앱 설치 및 실행
- 스마트폰에 모바일 홈택스 앱인 ‘손택스’를 설치 후 실행합니다.
- 손택스 다운로드
- 2) 로그인
- 손택스는 공동인증서, 금융인증서, 아이디/비밀번호, 지문인증 등 다양한 방법으로 로그인할 수 있습니다. 비회원 로그인도 가능하나, 회원 로그인 시 더 많은 서비스를 이용할 수 있습니다.
- 3) 신고/납부 메뉴 진입
- 로그인 후 메인 화면에서 ‘신고/납부’ 메뉴를 선택합니다.
- 4) 양도소득세 메뉴 선택
- 신고/납부 메뉴 중에서 ‘양도소득세’를 선택합니다.
- 5) 신고 도움 서비스 이용
- 양도한 부동산의 기본 정보(주소, 취득가액, 양도가액, 보유 기간 등)를 입력하면 예상 세액을 계산할 수 있는 ‘예정신고 작성’이나 신고를 위한 ‘간편신고’ 메뉴를 이용할 수 있습니다.
- 6) 신고 내역 조회
- 이미 신고한 양도소득세 내역을 확인하려면 신고 내역 조회 메뉴를 통해 조회가 가능합니다.
- 7) 부속서류 제출 및 신고 완료
- 필요 시 부속서류를 스마트폰으로 촬영하여 업로드 할 수 있고, 신고서 제출 후 신고를 완료할 수 있습니다.
손택스에서는 부동산 양도소득세 신고뿐 아니라 계산, 조회 등 전 과정을 모바일로 간편하게 처리할 수 있습니다.
부동산 양도소득세 계산 방법
부동산 양도소득세 계산 방법은 다음과 같습니다.
1. 양도차익 계산
- 양도차익 = 양도가액 – 취득가액 – 필요경비
- 양도가액 : 부동산 실제 양도가액
- 취득가액 : 부동산 취득 당시 실제 거래가액
- 필요경비 : 취득세, 등록세, 법무사 비용, 중개수수료, 대수선비 등 세법상 인정되는 양도 관련 비용
2. 양도소득금액 계산
- 양도소득금액 = 양도차익 – 장기보유특별공제(해당하는 경우)
- 장기보유특별공제는 부동산 보유 기간에 따라 일정 비율을 차감해줌
3. 과세표준 산출
- 과세표준 = 양도소득금액 – 양도소득 기본공제(연 250만원)
4. 산출세액 계산
- 산출세액 = 과세표준 x 세율
- 세율은 기본세율을 적용하며, 보유 기간, 주택 수, 조정대상지역 등 조건에 따라 가산세율이 추가됨
- 2025년 기준 기본 세율은 6%-45% 누진세율 적용
5. 납부할 세액 계산
- 납부세액 = 산출세액 + 지방소득세(산출세액의 10%) – 감면 및 공제세액
6. 예시 계산(일반 주택 양도 시)
| 단계 | 금액(원) |
| 양도가액 | 500,000,000 |
| 취득가액 | -200,000,000 |
| 필요경비 | -15,000,000 |
| 양도차익 | 285,000,000 |
| 장기보유특별공제 | -85,500,000 |
| 양도소득금액 | 199,500,000 |
| 기본공제 | -2,500,000 |
| 과세표준 | 197,000,000 |
| 산출세액(예 : 38%) | 74,860,000 |
| 지방소득세(10%) | 7,486,000 |
| 총 납부세액 | 82,346,000 |
홈택스나 손택스에서 양도소득세 계산기를 이용하면 보다 정확하게 계산할 수 있습니다.
홈택스에서 양도소득세 계산하는 방법
홈택스에서 양도소득세를 계산하는 방법은 다음과 같습니다.
1. 홈택스에 접속하여 로그인합니다. 공동인증서, 금융인증서 등 본인 인증 절차를 거칩니다.
2. 상단 메뉴에서 ‘신고/납부’ 또는 ‘세금신고’ 항목을 선택합니다.
3. ‘모의계산’ 또는 ‘양도소득세 자동계산’ 서비스를 선택합니다.
4. 계산 화면에서 다음과 같은 정보를 입력합니다.
- 부동산 종류 및 주소
- 취득가액, 양도가액
- 취득일자 및 양도일자
- 보유 기간
- 필요 경비(중개 수수료, 법무사 비용 등)
- 해당 시 특별공제(예 : 장기보유특별공제, 1가구 1주택 비과세 등) 사항
5. 입력이 완료되면 ‘계산하기’ 버튼을 클릭하면 홈택스 시스템이 자동으로 양도소득세 예상 세액을 산출해줍니다.
6. 계산 결과는 출력하거나 저장할 수 있으며, 실제 신고서 작성 시 참고할 수 있습니다.
이 과정은 실제 세금 신고 전에 미리 세액을 산출해 보는 용도로 사용할 수 있으며, 정확한 신고를 위해서는 신고서 작성 시 정확한 정보를 다시 입력하는 것이 중요합니다.
손택스에서 양도소득세 계산하는 방법
손택스에서 양도소득세를 계산하는 방법은 다음과 같습니다.
1. 스마트폰에 손택스 앱을 설치하고 실행합니다.
- 손택스 다운로드
2. 공동인증서 또는 금융인증서로 로그인합니다.
3. 메인 화면에서 ‘신고/납부’ 메뉴를 선택합니다.
4. ‘양도소득세’ 항목을 선택한 후 ‘간편신고’ 또는 ‘모의계산’ 메뉴로 들어갑니다.
5. 양도가액, 취득가액, 취득일, 양도일, 보유기간, 필요경비 등 부동산 거래 관련 정보를 입력합니다.
6. 입력 완료 후 ‘계산하기’ 버튼을 누르면 예상 양도소득세가 자동으로 계산됩니다.
7. 계산 결과를 확인하고, 필요 시 신고서 작성 및 제출까지 손택스 앱에서 바로 진행할 수 있습니다.
손택스는 모바일 환경에서 간편하게 양도소득세를 조회, 계산, 신고할 수 있는 편리한 서비스입니다.
부동산 양도소득세 절세 방법
부동산 양도소득세를 절세하는 주요 방법은 다음과 같습니다.
1. 1가구 1주택 비과세 혜택 활용
- 2년 이상 보유하고 거주한 1가구 1주택의 경우, 일정 금액(예 : 9억원 이하)의 주택은 양도소득세가 비과세됩니다.
- 조정지역 등 조건에 따라 보유 및 거주 요건이 달라질 수 있으니 조건을 충족하는지 확인이 중요합니다.
2. 장기보유특별공제
- 부동산을 장기간 보유할수록 양도차익에서 일정 비율을 공제해주는 장기보유특별공제를 받을 수 있습니다.
- 보유 기간별 공제률이 연 단위로 증가하므로 최소 2년 이상 보유하는 것이 절세에 유리합니다.
3. 필요 경비 꼼꼼히 인정받기
- 부동산 취득 시 발생한 중개수수료, 법무사 비용, 대수선 비용, 명도비용, 양도 시 중개수수료, 공증 비용, 세무사 수수료 등은 필요 경비로 인정되어 양도차익에서 차감됩니다.
- 관련 영수증과 증빙 자료를 잘 보관하는 것이 중요합니다.
4. 양도 시기 조절
- 양도소득세율이 급격히 올라가기 전에 미리 양도하거나, 소득분산을 위해 여러 연도에 걸쳐 나누어 양도하는 방법도 절세에 도움이 됩니다.
- 예를 들어, 1년 미만 짧은 보유는 높은 세율(40%)이 적용되니 최소 2년 이상 보유하는 것이 중요합니다.
5. 상속∙증여 절세 전략 활용
- 상속 받은 부동산은 상속 시점 시가를 기준으로 양도소득세가 계산되므로, 상속 후 일정 기간 내 매각하면 절세 효과를 볼 수 있습니다.
6. 전문가 상담
- 세무 전문가나 법률 전문가와 상담하여 개인별 상황에 맞는 절세 전략을 수립하는 것이 바람직합니다.
- 마을세무사 제도를 활용하면 전문세무사와 1:1 무료상담을 진행할 수 있습니다.
이처럼 양도소득세 절세는 보유 기간, 거주 요건, 필요 경비 인정, 양도 시기 조절 및 관련 법률 조항을 적절히 활용하는 것이 핵심입니다.